农信社改革十大难点

　　陆磊 祝晓平

　　20世纪90年代以来，农村金融与农村信用社体制一直处于改革和探索阶段，前后涉及了农业银行、农业发展银行、农村信用社和邮政储蓄等多种金融机构，经历了政策性金融、商业性金融和合作金融的各阶段尝试，但至今依然是金融体制改革中主导思想最模糊、涉及对象最复杂和推动难度最大的改革。

　　在主导思想上，决策当局往往面临既要解决“三农”融资难问题，又要解决农村信用社可持续经营问题，但是这一二元目标往往没有交集；在涉及对象上，农村信用社改革波及中央银行、监管当局、农户、县镇两级政府、县镇两级信用社法人和其他金融组织，既是利益焦点，也是矛盾焦点。